广东恒申美达新材料股份公司 关联交易管理制度 二零二五年九月 1 广东恒申美达新材料股份公司 关联交易管理制度 第一章 总 则 第一条 广东恒申美达新材料股份公司（以下简称"公司"）为保证与各关联方 发生之关联交易的公允性、合理性，以及公司各项业务的顺利开展，依据《中华人 民共和国公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称"上市规则"） 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号——交易与关联交易》《广东恒申 美达新材料股份公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他有关法律、法规、 规范性文件的规定，制定本制度。 第二条 公司在确认和处理有关关联方之间关联关系与关联交易时，须遵循并 贯彻以下基本原则： （一）尽量避免或减少与关联方之间的关联交易； （二）关联方如享有公司股东会表决权，除特殊情况外，应当回避行使表决； （三）与关联方有任何利害关系的董事，在董事会对该事项进行表决时，应当 予以回避； （四）公司董事会应当根据客观标准判断该关联交易是否对公司有利，必要时 应当聘请独立财务顾问或专业评估师； （五）对于必须发生之关联交易，须遵循"如实披露"原则； （六）符合诚实信用的原则。确定关联交易价格时， ...