山东坤泰新材料科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为完善山东坤泰新材料科技股份有限公司（以下简称"公司"）治 理结构，规范公司经济行为，维护股东合法权益，提高内部审计工作质量，加大 审计监督力度，明确内部审计工作职责及规范审计工作程序，确保公司各项内部 制度得以有效实施，根据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国公司法》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及 国家有关法律法规和公司章程等规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构依据国家有关法律法 规和公司内部管理规定，对公司及控股子公司的财务收支、内部控制、财务预算、 财务决算、资产质量、经营绩效，以及建设项目等有关经济活动的真实性、合法 性和效益性进行监督和评价工作。 第三条 内部审计的目的是加强公司、分公司、办事处、控股子公司以及具 有重大影响的参股公司的管理和监督，防范和控制风险，维护财经法纪，改善经 营管理，提高经济效益，确保公司信息披露的真实性、准确性和完整性。 第四条 内部审计的范围包括公司各部门及控股子公司、分公司、驻外办事 机构等现有的与公司 ...