审计委员会组成 - 审计委员会成员由3名董事组成，含2名独立董事[4] - 审计委员会委员由董事长等提名[4] 会议安排 - 定期会议每季度至少召开一次[12] - 会议召开前5天通知委员，3日提供资料，资料保存至少十年[12] - 临时会议经三分之二以上委员同意可豁免提前通知[12] - 会议须三分之二以上委员出席，决议经全体委员过半数通过[12] 表决规则 - 每委员一票表决权，最多接受1名委员委托，独立董事互委[13] - 表决方式为投票，以现场召开为原则，也可通讯[15] 审计工作 - 与会计师事务所协商确定审计时间，督促提交报告并记录[17] - 进场前审阅相关内容，进场后沟通，草稿后再审阅并形成意见[18][19] - 审计完成后审议表决，提交董事会审核[19] 会计师事务所聘任 - 年报审计期间原则不改聘，改聘需系列程序[19] - 续聘需评价并提交董事会审议[19] - 改聘需沟通评价，提交董事会决议及股东会审议[20] 其他规定 - 沟通记录签字，股东会决议披露后三日报证监局[21][22] - 年报期间审计委员会及涉密人员负有保密义务[22] - 公司须披露审计委员会人员及履职情况等信息[24] - 履职重大问题触及标准须及时披露及整改[24] - 工作细则自董事会审议通过生效，解释权归董事会[26][28]