审计报告提交 - 审计部至少每季度向审计与风险委员会报告内部审计工作情况和问题[7] - 审计部至少每年提交一次内部审计报告[9] - 审计部每年提交一次内部控制评价报告[15] 审计检查安排 - 审计与风险委员会督导审计部至少每半年检查重大事件及大额资金往来[10] - 经常性审计一般为季度审计[17] 审计报告流程 - 审计结束后，内审人员10日内出具报告，被审单位3日内提意见[18] - 被审计单位有异议可7天内向审计部负责人提出[18] 资料保存与内容 - 内部审计资料保存不少于10年[19] - 内部控制评价报告至少含七项内容[17] 其他规定 - 公司有组织、权限等内部控制方式[21] - 奖励尽责内审人员，处分违规人员[24] - 制度由董事会解释修订，抵触按规定执行[27]