交易原则与额度 - 开展外汇衍生品交易须合法、谨慎、安全和有效，不得投机和非法套利[4] - 交易须与有资格金融机构进行，合约外币金额不超预测金额，交割日期需匹配[4] - 交易总体额度须在股东会或董事会批准额度内执行[5] 审议条件 - 预计动用交易保证金和权利金上限占最近一期经审计净利润50%以上且超500万元人民币，需提交股东会审议[6] - 预计任一交易日持最高合约价值占最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元人民币，需提交股东会审议[6] 职责分工 - 外汇衍生品交易额度由管理层提出，董事会授权董事长决策，财务部操作管理[7] - 财务部负责业务计划制订、资金筹集和日常管理等[9] - 审计部监督合规性，证券部负责信息披露[10][11] 其他规定 - 参与人员须遵守保密制度，操作环节和人员相互独立[14] - 汇率或利率剧烈波动、交易业务出现重大异常时，财务部应上报并提交方案[20][21] - 公司按规定及时履行信息披露义务，业务出现重大风险达披露标准时及时报告并公告[18] - 业务档案由财务部执行完毕次年移交档案室保管，期限10年[20] - 本制度自董事会审议通过之日起生效并执行[20]