审计管理架构 - 公司董事会下设审计委员会统一领导内部审计工作[5] - 审计部为审计委员会专门工作机构，对其负责并报告工作[7] 审计工作流程 - 审计人员应在15日内写出审计报告，特殊情况可延长[18] - 被审计对象5个工作日内提交书面意见[18] - 审计报告10工作日内送达相关对象及部门[19] - 审计部每季度报告内部审计情况，每年提交工作报告[14] - 审计部编制年度审计项目计划[18] 审计档案管理 - 审计档案保存10年，谁审计谁立卷，审结卷成[30][29] - 当年完成项目本年立卷，跨年在终结年度立卷[31] - 档案借阅一般限审计部内，借出需审批[30] 奖惩规定 - 挽回较大经济损失审计人员获表彰奖励[32] - 违规人员和部门经批准给予处罚[34] 其他规定 - 公司授权外审时审计部配合工作[36] - 制度由董事会修订解释，经审议通过后实施[37][38]