内幕信息界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等情况属内幕信息[7] - 持有公司5%以上股份股东或实控人情况变化属内幕信息[7] - 公司新增借款或担保超上年末净资产20%属内幕信息[9] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[9] - 公司发生超上年末净资产10%重大损失属内幕信息[9] 内幕信息知情人 - 包括持有公司5%以上股份股东及其董监高[11] - 报送档案信息至少含公司及其董高监等人员[16] 档案与备忘录 - 重大资产重组等事项应报送内幕信息知情人档案[16] - 重大事项除填档案外还需制作进程备忘录[17] - 董事长与董秘应对档案签署书面确认意见[5] - 应在内幕信息公开披露后5个交易日内提交档案和备忘录[18] - 档案及备忘录至少保存十年[21] 违规处理 - 董事会发现知情人违规2个工作日内报送情况及结果[21] - 公司保留追究违规股东、实控人责任权利[25] 信息流转与保密 - 内幕信息流转需部门或子公司负责人报分管领导再报董秘审批[20] - 知情人1个工作日内告知董秘内幕信息[20] - 与中介签合同或提供信息时签保密协议并要求对方填备案表[24] - 信息发生单位传递信息要求接收方填备案表并管理[27] - 知情人负有保密义务，未披露前不得泄露等[33] - 泄露或内幕交易知情人承担法律责任[34] 制度相关 - 制度经董事会审议通过生效，修改亦同[29] - 制度未尽或相悖按《公司法》等规定执行[29] - 知情人需知晓制度内容[33]