内部审计制度 - 公司实行内部审计制度，明确工作领导体制等内容[2] 审计监察部 - 审计监察部是专职内部审计及监督机构，向董事会负责，受审计委员会监督指导[6] - 职责包括起草制度、制订计划、审查评估内控等[8] - 权限包括确定审计项目、查阅文件、参加会议等[9] 审计工作内容 - 例行工作包括拟定规划计划、离任审计、内控审计等[12] - 专项工作包括专项调查、专项审计、基建项目成控及内控管理等[15] 审计流程 - 实施前3个工作日发书面审计通知书或现场送达[12] - 结束后10个工作日内拟定内部审计报告初稿并送达征求意见[14] - 被审计单位收到报告征求意见稿3个工作日内出具书面意见，逾期视作无意见[14] 其他规定 - 集团基建项目预估工程造价金额≥30万元需进行全过程成控及内控管理[15] - 被审计单位自审计通知书下达3个工作日内协助提供相关资料[28] - 未在规定时间上报整改结果或完成整改，将对责任人处罚[31]