审计会议与报告 - 审计委员会每季度召开一次会议审议内部审计部门工作计划和报告[7] - 内部审计部门至少每季度向审计委员会报告一次工作[7] - 内部审计部门至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[11] - 公司内部审计机构应在年度和半年度结束后提交内部审计工作报告[11] 审计流程与申诉 - 审计需提前五个工作日发书面审计通知书，专案审计除外[13] - 被审计对象有异议可一周内向董事长申诉，董事长15日内处理[13] 信息披露与审计 - 公司应建立健全信息披露内部控制制度[16] - 公司每年要求会计师事务所对内控有效性出具审计报告[17] 奖惩制度 - 对内部审计有突出贡献人员给予表扬和奖励[19] - 对违规人员和单位视情节轻重处理[19][20] 制度相关 - 公司应建立审计部门激励与约束机制[22] - 制度未尽事宜遵照国家法规和《公司章程》执行[22] - 制度由董事会制定并解释，决议通过之日起生效[22]