制度制定与生效 - 制度制定时间为2025年9月[2] - 制度自第五届董事会第二十六次会议审议通过之日起生效[59] 内部控制职责 - 董事会对内部控制制度制定和执行负责，经营管理层负责日常运行[9] 内部控制业务环节 - 内部控制涵盖销货与收款、采购及付款等业务环节[16] 治理结构完善 - 公司制定《股东会议事规则》等制度完善治理结构[14] 管理控制制度 - 明确各部门岗位目标、职责和权限，建立授权等制度[14] - 重点加强对子公司管理控制，建立相关制度和程序[17] 风险评估与监控 - 完善风险评估体系，监控经营、财务等各类风险[17] 业绩考核与激励 - 制定控股子公司业绩考核与激励约束制度[21] 关联交易控制 - 建立健全关联交易内部控制制度，遵循相关原则[23] - 明确股东会、董事会对关联交易事项审批权限及审议程序[25] - 公司与关联方交易应签书面协议明确权责[27] 对外担保与投资 - 公司对外担保应遵循合法、审慎、互利、安全原则控制风险[31] - 公司对募集资金进行专户存储管理并签三方监管协议[37] - 公司重大投资遵循合法、审慎、安全、有效原则控制风险[42] - 公司按规定权限和程序履行重大投资审批程序[43] 信息披露 - 公司按规定做好信息披露工作，董事会秘书为主要联系人[46] 内部审计与评价 - 公司审计部定期检查内部控制缺陷并提改进建议[51] - 内部审计部门每季度至少向董事会或审计委员会报告一次工作情况[52] - 内部审计部门至少每年提交一次内部审计报告[53] - 公司根据内部审计机构报告出具年度内部控制评价报告[51] 绩效考核与责任追究 - 公司将内部控制制度执行情况作为绩效考核指标并建立责任追究机制[54] 资料保存与制度解释 - 公司审计部工作底稿等资料保存应遵守档案管理规定[55] - 制度未尽事宜依法律法规、规范性文件和《公司章程》执行[57] - 制度由董事会修改并负责解释[58]