交易基本信息 - 公司拟11.2亿元购买衡所华威70%股权并募集13亿元配套资金[21] - 交易支付现金对价3.2亿元、股份对价3.2亿元、可转债对价4.8亿元[22] - 发行股份5699018股，发行价格56.15元/股[22][24] - 可转换公司债券发行数量为4,799,997张，票面利率0.01%/年，存续期限4年，初始转股价格56.15元/股[26] - 募集配套资金金额不超过80,000.00万元，发行对象不超过35名特定投资者[28] 财务数据 - 2024年12月31日交易前总资产140,264.77万元，交易后269,825.88万元，变动率92.37%[38] - 2024年12月31日交易前总负债36,329.83万元，交易后99,928.71万元，变动率175.06%[38] - 2024年度交易前营业收入33,163.49万元，交易后79,944.93万元，变动率141.06%[38] - 2024年度交易前净利润3,993.58万元，交易后6,676.86万元，变动率67.19%[39] - 2024年度交易前基本每股收益0.50元/股，交易后0.73元/股，变动率46.00%[39] - 2025年6月30日资产总计55256.33万元，较2024年12月31日增长3.22%[62] - 2025年6月30日负债合计12313.87万元，较2024年12月31日下降6.76%[62] - 2025年6月30日所有者权益合计42942.45万元，较2024年12月31日增长6.49%[62] - 2025年1 - 6月营业收入22661.34万元，较2024年1 - 6月下降1.86%[62] - 2025年1 - 6月净利润2400.73万元，较2024年1 - 6月增长12.65%[62] - 2025年1 - 6月经营活动产生的现金流量净额2190.38万元，较2024年1 - 6月增长766.72%[62] 市场与行业数据 - 2024年全球半导体材料市场同比增长3.8%，规模约675亿美元；封装材料营收同比增长4.7%至246亿美元[81] - 预计2025年中国包封材料市场规模约78.6亿元，增长7.23%[81] - 高性能类环氧塑封料国产化率仅10%-20%，先进封装材料国产化率更低[79][80] 未来展望 - 本次交易完成后，公司在半导体环氧塑封料领域年产销量有望突破25,000吨[32] - 交易成功实施后，公司半导体环氧塑封料跃居全球出货量第二位[84] - 收购完成后，公司将借助标的公司国际客户资源，加速国际化布局[90] - 收购完成后公司借助Hysolem研发优势推动先进封装材料研发及量产，实现国产替代[91] 商誉风险 - 本次交易形成的商誉约10.81亿元，存在减值风险[66] - EBITDA变动 - 10%时，商誉减值比例为 - 9.62%，减值金额10400万元，影响公司净利润10400万元[68] - 利润总额变动 - 10%时，商誉减值比例为 - 5.37%，减值金额5800万元，影响公司净利润5800万元[68] 其他 - 交易对方为绍兴署辉贸易有限公司等13名衡所华威股东[14] - 本次交易不构成关联交易，交易对方交易后预计无持股超5%[97] - 本次交易不构成重组上市，交易前后实控人未变更[101] - 报告期内，标的公司美国区域销售金额占营业收入的比例分别为3.26%和2.44%[72] - 交易实施前，上市公司、标的公司分居半导体环氧塑封料国内厂商出货量第二位、第一位[84]