独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少包括一名会计专业人士[3] - 直接或间接持有公司已发行股份1%以上或为公司前十名自然人股东及其亲属不得担任独立董事[7] - 直接或间接持有公司已发行股份5%以上股东或公司前五名股东任职人员及其亲属不得担任独立董事[7] 独立董事提名与选举 - 公司董事会、单独或合计持有公司已发行股份1%以上股东可提出独立董事候选人[10] - 选举两名以上独立董事应实行累积投票制，中小股东表决情况单独计票并披露[11] 独立董事任期与解职 - 独立董事连续任职不得超过六年，满六年自该事实发生之日起36个月内不得被提名为候选人[11] - 提前解除独立董事职务，公司应及时披露具体理由和依据[11] - 独立董事因特定情形辞职或被解除职务致比例不符规定或欠缺会计专业人士，公司应60日内完成补选[12] - 独立董事辞职致比例不符规定或欠缺会计专业人士，应继续履职至新任产生，公司60日内完成补选[12] 独立董事职权行使 - 独立董事行使部分职权需经全体独立董事过半数同意[14] - 部分事项需经公司全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[17] 审计委员会规定 - 董事会审计、薪酬与考核、提名委员会中独立董事应过半数并担任召集人，审计委员会召集人由独立董事中会计专业人士担任[4] - 审计委员会相关事项需经全体成员过半数同意后提交董事会审议，每季度至少召开一次会议，会议须有三分之二以上成员出席方可举行[18] 独立董事履职要求 - 独立董事连续两次未亲自出席董事会会议且不委托他人出席，董事会应在30日内提议召开股东会解除其职务[15] - 独立董事发表独立意见应包含重大事项基本情况等内容，并签字确认及时报告董事会与公告同时披露[20] - 独立董事每年在公司现场工作时间不少于15日[21] - 独立董事工作记录及公司向其提供的资料应至少保存10年[21] - 独立董事应向公司年度股东会提交年度述职报告，最迟在发出年度股东会通知时披露[22] - 独立董事应每年对独立性情况进行自查，董事会应每年对在任独立董事独立性情况进行评估并出具专项意见与年度报告同步披露[22] 独立董事报告与会议 - 独立董事被公司免职且认为理由不当等五种情形应向深交所报告[23] - 公司应提前三天通知独立董事参加专门会议并提供资料[25] - 独立董事专门会议需三分之二以上出席或委托出席方可举行[25] - 特定事项经独立董事专门会议全体过半数同意后提交董事会审议[26] - 独立董事专门会议记录应至少保存十年[26] 公司与独立董事沟通 - 公司应向独立董事定期通报运营情况并提供资料[28] 会议资料保存 - 董事会及专门委员会会议资料应保存至少十年[28] 会议延期规定 - 两名以上独立董事对会议材料有异议可书面申请延期[29] 股东定义 - 主要股东指持有公司5%以上股份或有重大影响的股东[32] - 中小股东指单独或合计持股未达5%且非董高人员[32]