发行条件与合规性 - 公司符合向不特定对象发行可转换公司债券各项要求，具备发行条件[1] - 发行方案、预案及相关报告符合法律规定，符合公司和股东利益[2] 资金使用与回报 - 本次募集资金使用合规，投资项目前景好、效益佳[2] - 制定填补被摊薄即期回报措施，降低发行对收益摊薄[3] 文件与程序 - 相关文件编制和审议程序合规，需经审核注册后实施[4]