内部审计制度 - 公司制定内部审计制度管理经营、防范风险[4] - 审计部在审计委员会指导下独立工作，负责人由董事长任免[6] 审计工作安排 - 每季度向审计委员会报告，每年提交内部审计工作报告[8] - 每半年检查重大事件和大额资金往来并提交报告[8] 审计流程 - 编制年度计划，一般项目提前二天通知被审计单位[12] - 终结后提交意见交换稿，编制正式报告报送审计委员会[13] 异议与后续 - 被审计单位有异议可向审计委员会书面说明[19] - 根据整改情况确定是否进行后续审计[20] 制度说明 - 报告以审计证据为依据，说明目的、范围等[16] - 制度由董事会解释、修订，审议通过后实行[18]