第一章 总则 第一条 为了加强创业慧康科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部 管理和审计监督，改善经营管理，提高经济效益，维护公司合法权益，保障企 业经营活动健康发展，根据《中华人民共和国审计法》《中国内部审计准则 第 1101号——内部审计基本准则》及其他相关法律、法规的规定以及《创业 慧康科技股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》），特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计部门或人员，通过运用 系统、规范的方法，审查和评价组织的业务活动、内部控制和风险管理的适当 性和有效性，以促进公司完善治理、增加价值和实现目标。 第三条 本制度适用于公司各部门、全资子公司、控股子公司及分公司。 创业慧康科技股份有限公司 内部审计制度 二〇二五年九月 内部审计制度 （一）根据审计工作需要，要求被审计部门（单位）按时报送审计期间内 有关经营管理资料，包括但不限于：1、被审计部门（单位）内部管理制度、 岗位职责与分工的书面文件；2、财务资料，包括会计账簿、凭证、报表、开 户银行对账单等；3、相关业务合同、协议等；4、各项资产证明、股权证明； 5、各项债权的对方确认函；6、与客户往来的重要文件；7、重要 ...