关联人定义 - 持有公司5％以上股份的法人、一致行动人及自然人是关联人[4,5] 董事会会议规则 - 董事会会议需过半数非关联董事出席，决议须经非关联董事过半数通过[7,8] - 出席董事会的非关联董事不足3人时，交易提交股东会审议[7,8] 关联交易审批 - 公司与关联自然人发生金额300万元以上且占公司最近一期经审计净资产值0.5%以上的关联交易，需董事会审议后提交股东会批准[9] - 公司与关联法人发生金额3000万元以上且占公司最近一期经审计净资产值5%以上的关联交易，需董事会审议后提交股东会批准[9] - 某项关联交易中无关联关系董事少于3人，需提交股东会审议批准[9] - 全部独立董事均与关联交易有关联，其余董事应将关联交易提交股东会审议批准[9] - 公司与关联自然人交易金额30万以上且不足公司最近一期经审计净资产值0.5%的关联交易需董事会审议批准[11] - 公司与关联法人交易金额300万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上的关联交易需董事会审议批准[11] - 公司与关联自然人金额30万元以下的关联交易由总经理批准[12] - 公司与关联法人关联交易总额不满300万元或占公司最近一期经审计净资产绝对值比例不达0.5%的关联交易由总经理批准[12] 担保与衍生品交易审批 - 公司为关联方提供担保，无论数额大小，均需董事会审议后提交股东会审议[9] - 公司为持有本公司5%以下股份的股东提供担保，参照为关联方担保规定执行，有关股东在股东会上回避表决[9] - 公司与关联方的衍生品关联交易需提交股东会审议[9] 股东会审议标准 - 股东会审议公司与关联人发生的交易（获赠现金资产和提供担保除外）金额3000万元以上，且占上市公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上[10] 关联交易其他规定 - 公司与关联自然人发生金额达30万元以上、与关联方达成金额达300万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上的关联交易，需经独立董事认可后提交董事会讨论[12] - 公司与关联自然人交易金额30万元以上、与关联法人交易金额300万元以上且占上市公司最近一期经审计净资产绝对值0.5％以上的关联交易需及时披露[18] - 公司董事会应在决议作出后两个工作日内报送深交所并公告关联交易[18] - 由公司控制或持有50%以上股份的子公司发生的关联交易视同公司行为[21] - 关联交易决策记录等文件由董事会秘书保存，保存期限不少于10年[21] 制度生效与修改 - 本制度经公司股东会审议批准之日生效，修改亦同[24]