投资审议规则 - 证券投资总金额占净资产10%以上且超1000万需董事会审议披露[6] - 证券投资总额占净资产50%以上且超5000万需股东会审议[6] - 衍生品交易保证金等上限占净利润50%以上且超500万需股东会审议[7] - 衍生品最高合约价值占净资产50%以上且超5000万需股东会审议[8] - 超董事会权限且非套期保值目的衍生品交易需两会审议[30] 投资额度与期限 - 可对未来12个月投资额度预计，使用期限不超12个月[8] 投资限制 - 使用闲置募集资金补流期间不得进行风险投资[9] 责任划分 - 董事长为风险投资管理第一责任人，董秘为运作处置直接责任人[11] 项目管理 - 审计部年末全面检查风险投资项目进展[12] - 项目实施前多方面评估上报董事长[14] 风险控制 - 组织工作小组控制风险投资风险[20] - 财务、审计部全程监督，审计委员会可检查[21] 文件提交 - 董事会做决议后两日内提交相关文件至交易所[23] 信息披露 - 衍生品亏损达净利润10%且超1000万及时披露[25] - 可控制理财资金投向应披露最终投向[25] - 委托理财异常及时披露进展与措施[25] - 按按需知原则管理信息，知情人保密[27] - 董秘负责对外公布风险投资信息[29] - 控股子公司投资视同公司行为，参股公司有影响参照披露[31] 制度说明 - 制度由董事会解释，审议通过实施，与法规冲突以法规为准[32]