治理机制与制度建设 - 公司制定审计委员会年报工作制度完善治理与内控[2] - 制度自董事会审议通过之日起生效[12] 审计与内控工作流程 - 审计工作时间由多方协商确定[4] - 财务总监提交审计材料，审计委加强沟通并表决报表[4][5] - 审计委评价事务所决定聘选，指导内控检查并提交报告[5][6]