石大胜华新材料集团股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2025 年 9 月修订） 第一章 总 则 第一条 为完善公司治理结构，规范公司董事会审计委员会的运作，充分发挥董 事会的职能作用，促进公司治理水平提高，根据《中华人民共和国公司法》（以下简 称《公司法》）《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》等法律、法规和规 范性文件以及《石大胜华新材料集团股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》） 的规定，特制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"）是董事会下设的专门委 员会，行使《公司章程》和本工作细则赋予的各项职权，对董事会负责，向董事会报 告工作。 第三条 公司董事会办公室负责审计委员会日常的工作联络及会议组织。公司审 计部为审计委员会的日常办事机构，负责审计委员会决策前的各项准备工作。 第二章 人员组成 第四条 审计委员会成员由董事长、二分之一以上的独立董事或者全体董事三分 之一以上提名，由董事会选举任命。 审计委员会委员必须保证足够的时间和精力履行委员会的工作职责，勤勉尽责， 切实有效地监督公司的外部审计，指导内部审计工作，促进公司建立有效的内部控制 和风险管理机制，并提 ...