河南神火煤电股份有限公司 内部控制管理手册 （2025 年） 二〇二五年九月 发布令 为加强和规范河南神火煤电股份有限公司（以下简称"公司"） 内部控制，提高经营管理水平、增强风险防范能力、确保发展目标 实现，按照《公司法》《证券法》《企业内部控制基本规范》等相 关法律法规，以及《企业内部控制应用指引》《关于加强监管防范 风险推动资本市场高质量发展的若干意见》等相关文件要求，结合 公司实际，对《河南神火煤电股份有限公司内部控制管理手册》（以 下简称"内控手册"）进行修订。 内控手册对公司的内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟 通、内部监督五个方面进行了全面阐述，对公司内部控制目标的实 现具有较强的指导意义。 内控手册现已审定，准予 2025 年 9 月 30 日发布，自发布之日 起实施，公司全体员工要认真学习、切实贯彻、严格实施，确保内 部控制工作有效运行。 董事长： 二〇二五年九月三十日 | . | 1 | ﺎ | | ⎞ | | --- | --- | --- | --- | --- | | 1 | | P | . | | | 1 目的与意义 . | | --- | | 2 编制依据和原则 | | 3 ...