审计委员会组成 - 成员由3名董事组成，含2名独立董事[4] - 委员由董事长、1/2以上独立董事或全体董事的1/3提名[4] 委员增补与履职 - 人数低于规定人数的2/3时，董事会应及时增补[5] - 委员连续2次未出席且不委托他人，视为不能履职[14] 会议召开 - 每季度至少召开一次，可随时召开[13] - 召开3日前通知全体委员，紧急事项除外[13] - 2/3以上委员出席方可举行[14] 决议规则 - 决议须经全体委员过半数通过[15] - 多项事项经全体成员过半数同意后提交董事会[7] 其他职责与规定 - 指导和监督内部审计机构工作[11] - 议案及表决结果书面报董事会[16] - 委员对所议事项有保密义务[16] - 会议档案保存10年[16] - 细则按规定执行、实施与解释[18][19][20]