业绩总结 - 受要约集团2023年收益238,840千港元，2024年为184,086千港元[57] - 受要约集团2023年毛利1,867千港元，2024年为31,860千港元[57] - 受要约集团2023年除税前亏损22,849千港元，2024年为23,761千港元[57] - 受要约集团2023年资产净值25,612千港元，2024年为52,235千港元[57] - 受要约集团2023年受要约股东应占资产净值98,825千港元，2024年为124,095千港元[57] - 截至2022 - 2024年3月31日止年度，集团持续经营业务营业额分别约为1.526亿、2.3884亿、1.84086亿港元[75][76][77] - 2022 - 2024年3月31日止年度，集团经营、投资、融资活动现金净流量及现金结馀有相应变化[78][79] - 2022 - 2024年3月31日止年度，集团股东资金盈利分别约为4338.5万、2561.2万及5223.5万港元[79] - 2022 - 2024年3月31日止年度，集团流动比率分别约为1.6倍、1.9倍及1.2倍[79] - 2022 - 2024年3月31日止年度，集团资产负债率分别约为0.6倍、0.7倍及0.8倍[79] 市场扩张和并购 - 2024年9月25日，公司完成认购2.26亿股受要约股份[12] - 2025年5月14日，公司拟以每股0.056港元收购1.8亿股要约股份，占受要约公司已发行股本约13.27%[19] - 假设1.8亿股要约股份有效接纳，公司需支付现金代价总额1008万港元[28] - 完成收购后，公司在受要约公司持股将由16.66%增至29.94%[32] - 陈妙娉拟以每股0.11港元收购67808588股受要约股份，占已发行受要约股份总数约5.00%[108] 未来展望 - 受要约集团调整业务结构，探索大中华区新机遇以提高毛利率[97] - 受要约集团目标将品牌传播及供应链业务拓展至“食、住、行、游、购、娱”六大领域[98] 其他新策略 - 股份认购所得款项净额约2770万港元，分别用于补足营运资金和发展业务[106][107] - 2024年9月供股，每5股现有股份发行1股供股股份，每股供股股份认购价0.10港元[107] 重要日期 - 2024年10月2日，公司股份暂停买卖[108] - 2024年11月29日，受要约公司成立独立调查委员会[114] - 2025年1月15日，公司接获联交所复牌指引[119] - 2025年3月11日，先前的部分收购要约成为无条件[124] - 2025年5月9日，受要约公司委聘外聘核数师对2024年中期业绩进行审阅[130] - 2025年7月7日，凯晋完成法证调查，信永方略完成内部监控审查[132] - 2025年9月12日起，苏永俊辞任公司秘书等职务，朱美儿接任[136][138] - 公司拟于2025年10月28日上午11时举行股东特别大会[5][174] 财务数据 - 2024年3月31日受要约股东应占经审核综合资产净值约12410万港元[38] - 受要约公司2024年3月31日的资产净值约5200万港元[40] - 受要约公司根据股份认购所募集的所得款项净额约2800万港元[39][40] - 受要约公司2024年11月22日宣布遭受潜在损失5400万港元[39][40] - 股份认购项下每股受要约股份价格为0.123港元，要约价为每股0.056港元[38] - 最后交易日受要约股份收市价为每股0.109港元[38][39][40] - 受要约股东应占经调整未经审核综合资产净值为每股约0.112港元[38] - 公司得出每股受要约股份参考价0.064港元[40] - 截至2025年6月30日，公司非流动资产总值26.2633亿港元，流动资产总值35.4097亿港元[143] - 2024年3月31日受要约公司可识别资产净额的公平值估计约5200万港元[145] - 受要约公司于2024年9月25日筹集所得款项净额约2800万港元[145] - 受要约公司估计Admiral出售事项将产生亏损约4000万港元[145] - 建议收购事项完成后，确认商誉约2700万港元[146]