市场扩张和并购 - 公司全资子公司拟7425万元购买昆宇蓝程55%股权[2] - 王晋升出让昆宇蓝程49.5%股权，交易金额6682.5万元[14] - 陆延涛出让昆宇蓝程5.5%股权，交易金额742.5万元[14] - 交易后上海索辰数字科技有限公司持股55%，王晋升持股40.5%，陆延涛持股4.5%[22] - 本次交易购买昆宇蓝程55%股权，交易价格7425万元，100%股权价格13500万元[26] 业绩总结 - 2025年6月30日昆宇蓝程资产总额5861.85万元、负债总额4317.32万元、净资产1544.53万元、营业收入4177.37万元、净利润791.89万元[25] - 2024年12月31日昆宇蓝程资产总额10786.51万元、负债总额7287.47万元、净资产3499.04万元、营业收入8511.83万元、净利润902.17万元[25] 未来展望 - 昆宇蓝程2025 - 2027年承诺净利润分别达1000万、1200万、1400万元[2] - 交易完成后昆宇蓝程将成公司控股子公司，合并报表下营收和净利润将增加[74] 其他新策略 - 王晋升、陆延涛分别以不低于337.5万、37.5万元增持索辰科技股票[5] - 转让方未履行增持约定，需支付75万元违约金[63] 数据评估 - 2025年6月30日昆宇蓝程股东全部权益评估值13500万元，账面值1758.23万元，增值率667.82%[6] - 收益法评估昆宇蓝程2025年6月30日股东全部权益评估值13500万元，增值额11741.77万元，增值率667.82%[26][30] - 资产基础法评估总资产账面值5641.72万元，评估值7023.03万元，增值率24.48%；总负债账面值3883.49万元，评估值3884.24万元，增值率0.02%；所有者权益账面值1758.23万元，评估值3138.79万元，增值率78.52%[29] - 收益法与资产基础法差异10361.21万元，差异率330.10%[31] 交易相关 - 董事会审议交易议案，7票同意，0票反对，0票弃权[11] - 2025年6月昆宇蓝程注册资本减至1000万元[19] - 减资后王晋升认缴900万元，占比90%；陆延涛认缴100万元，占比10%[20] - 第一期股权转让款为1375万元，第二期为2425万元，第三期为1000万元，第四期为1200万元，第五期为1425万元[51][52][53] - 数字科技履行第一期付款需满足目标公司决议、尽职调查等条件[54] - 数字科技履行第二期付款需满足第一期条件持续满足、转让方纳税等条件[54] - 自协议签署日至交割日，目标公司方应确保公司正常运营[55] - 目标公司设五名董事，数字科技提名三名，王晋升提名二名[68] - 董事会决议需半数以上有表决权董事投赞成票通过[69] - 协议自数字科技唯一股东公司董事会审议批准通过协议及本次交易之日起生效[71] - 争议协商解决期限为30天，协商不成提交上海仲裁委员会仲裁[73] 风险提示 - 本次收购预计形成商誉约5703.07万元，存在减值风险[40] - 公司对昆宇蓝程2025 - 2027年度净利润设业绩考核目标，存在未完成风险[79] - 公司对昆宇蓝程业务整合及协同效应存在不达预期风险[80]