内部控制原则与要素 - 公司建立与实施内部控制遵循全面性等原则[3] - 公司建立与实施有效内部控制包括内部环境等要素[3] 组织架构职责 - 股东会是权力机构，董事会行使决策权等[5] - 董事会负责内部控制建立健全和实施[6] - 审计部负责内部控制体系建设等工作[6] 风险识别与控制 - 公司识别内部、外部风险关注不同因素[10] - 公司采用定性与定量结合方法分析风险[11] - 公司综合运用多种策略控制风险[11] 控制措施与制度 - 公司运用多种控制措施将风险控制在可承受度内[14] - 公司建立财产保护等制度[15] - 公司对控股子公司等实施专项风险内部控制[18] 信息沟通与监督 - 公司建立信息与沟通制度[22] - 公司建立反舞弊机制[23] - 公司对内部控制制度落实情况进行检查[26] 评价与审计 - 公司董事会审计委员会评价内部控制并形成报告[27] - 公司出具年度内部控制评价报告并披露[27] - 公司每年选聘外部审计单位审计财务报告内部控制有效性[29] 责任追究 - 公司对违反内部控制制度的单位和责任人予以责任追究[30]