内幕信息界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%或营业用主要资产抵押、质押、出售或报废一次超该资产30%属内幕信息[7] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人持有股份或控制公司情况发生较大变化属内幕信息[7] 重大事件界定 - 公司新增借款或对外提供担保超上年末净资产20%属可能影响公司债券交易价格的重大事件[8] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%属可能影响公司债券交易价格的重大事件[8] - 公司发生超上年末净资产10%的重大损失属可能影响公司债券交易价格的重大事件[8] 内幕信息知情人 - 内幕信息知情人包括持有公司5%以上股份的股东及其董监高、实际控制人及其董监高[11] 档案与备忘录管理 - 内幕信息知情人档案及重大事项进程备忘录自记录（含补充完善）之日起至少保存10年[14] - 登记备案材料至少保存10年以上[18] 管理机构与责任 - 公司董事会为内幕信息管理机构，董事长为主要责任人，董事会秘书负责登记入档和报送事宜[2] 信息披露规定 - 董事、高级管理人员非经董事会书面授权不得对外发布公司未披露信息[3] - 公司定期报告公告前，财务等知情人员不得泄露财务报表及数据，特殊情况提前报送需书面告知保密义务[24] 知情人行为规范 - 内幕信息知情人在内幕信息公开前不得买卖公司股票、泄露内幕信息或建议他人买卖公司股票[4] - 内幕信息知情人应于3个交易日内将填写的《内幕信息知情人档案》交公司董事会办公室备案[17] 报送要求 - 公司发生重大资产重组等高比例送转股份等事项时，应向上海证券交易所报送内幕信息知情人档案信息[19][20] - 公司发生特定情形时，应向上海证券交易所报送重大事项进程备忘录[21] - 公司应在内幕信息首次依法公开披露后5个交易日内，提交内幕信息知情人档案和重大事项进程备忘录[21] - 首次报送后，内幕信息知情人范围变化，公司应及时补充报送[22] 保密与处罚 - 控股股东等筹划重大事项前要做好保密预案，签订保密协议并要求提供内幕信息知情人名单[24] - 内幕信息知情人违反制度，公司按情节处分并要求赔偿，严重可能移交司法机关[26] - 公司对内幕信息知情人相关违规行为自查处罚并报送备案，定期查询其买卖股票情况[28]