内审机构与职责 - 内审部是公司内部审计常设机构，对董事会审计委员会负责并报告工作[4][5] - 内审部负责公司内部控制评价具体组织实施工作[8] 报告与计划 - 内审部至少每季度向审计委员会报告一次，每年提交一次内部审计报告[8] - 内审部根据公司发展战略等制定年度内部审计工作计划[12] 审计工作实施 - 内审部组成审计小组实施内部审计工作，可吸收业务骨干参加[13] - 内审部执行审计工作时运用多种审计方法获取证据并编制底稿[13] 审计档案管理 - 审计底稿及文档保管期限自审计结束日起不少于10年[16] 制度相关 - 本制度由公司内审部负责解释和修订，自董事会审议通过之日起生效[18]