北自科技(603082) - 国泰海通证券股份有限公司关于北自所(北京)科技发展股份有限公司本次交易摊薄即期回报情况及填补措施的专项核查意见
市场扩张和并购 - 公司拟发行股份及支付现金购买标的公司100%股权并募集配套资金[1] 业绩总结 - 2024年度归属母公司所有者净利润交易前17011.25万元,交易后18429.36万元,变动比例8.34%[2] - 2024年度基本每股收益交易前1.07元/股,交易后1.14元/股,变动比例6.54%[2] - 2025年1 - 6月归属母公司所有者净利润交易前7614.65万元,交易后8091.08万元,变动比例6.26%[2] - 2025年1 - 6月基本每股收益交易前0.47元/股,交易后0.49元/股,变动比例4.26%[2] 未来展望 - 本次交易预计不导致公司即期回报被摊薄,但若标的公司盈利未达预期或利润下滑,即期回报指标有被摊薄风险[3] - 公司将发挥协同效应,提升核心竞争力[5] - 公司将完善治理结构,为发展提供制度保障[6] - 公司将完善利润分配政策,提高股东回报[8] - 控股股东及董事、高管对填补回报措施作出相关承诺[9][11] - 若本次交易实施,2024年度及2025年1 - 6月上市公司净利润将增加,基本每股收益预计增长,即期回报预计不被摊薄[14] - 若交易后标的公司盈利能力未达预期或出现利润下滑,上市公司每股收益等即期回报指标面临被摊薄风险[14] - 公司预计的即期回报摊薄情况、填补措施及承诺事项符合相关规定,利于保护中小投资者权益[14]