关联交易制度 - 关联交易管理制度2025年8月26日经董事会审议，待股东会审议[3] - 关联方包括持公司5%以上股份的法人等[6][7] 担保规定 - 为关联方担保均需经董事会审议后提交股东会，为控股股东担保需反担保[13] 交易审议 - 日常关联交易可预计年度金额，超预计需履行程序并披露[13] - 与关联自然人30万以上、关联法人占总资产0.2%以上且超300万交易需董事会审议披露[14] - 成交金额占总资产2%以上且超3000万交易需评估或审计，提交股东会[14] 决策权限 - 总经理可决定非董事会、股东会决策权限的关联交易，关联方总经理提交董事会[16] 会议规则 - 董事会审议关联交易关联董事回避，非关联董事过半数出席且通过[16] - 独立董事审议达披露标准关联交易，全体半数以上同意并披露[17] - 股东会审议关联交易关联股东回避，表决有法律效力[18][19] 其他规定 - 重大关联交易需聘请中介评估或审计，可聘独立财务顾问[19][20] - 子公司关联交易按规定执行[20] - 交易金额达标准应及时披露[22] - 决策记录等文件由董事会秘书保管十年[26] - 制度经股东会通过生效，解释权归董事会[25]