担保议案审议 - 2025年8月22日《关于修订公司<对外担保管理制度>的议案》获董事会同意，尚需股东会审议[2] 担保审议条件 - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%需股东会审议[7] - 对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后担保需股东会审议[7] - 为资产负债率超70%的担保对象担保需股东会审议[7] - 按担保金额连续12个月累计超最近一期经审计总资产30％需股东会审议且三分之二以上通过[7] 董事会审议规则 - 董事会审议对外担保须三分之二以上董事同意[9] - 为关联方担保董事会通过后提交股东会，关联方回避表决[10] - 同次会议审核两项以上担保申请应逐项表决且三分之二以上董事同意[12] 担保披露与合同 - 被担保人到期未还款或出现严重影响还款能力情形需及时披露担保事项[14] - 提供对外担保应订立书面合同[15] - 董事长或授权人员依决议签署担保合同[15] 担保管理与监督 - 财务负责人及财务部负责对外担保登记备案、保存资料、填报情况表[15] - 财务负责人及财务部跟踪监督被担保人经营和财务情况[15] - 担保债务到期督促被担保人偿债[16] 担保后续处理 - 被担保人未按时偿债公司应采取补救措施[17] - 被担保债务展期继续担保视为新担保需履行审批程序[17] 责任与制度生效 - 相关人员失职致损失公司追究责任[19] - 本制度经股东会审议通过生效，由董事会解释[21]