制度审议 - 2025年8月22日公司召开会议审议通过《关于拟制定<子公司管理制度>的议案》[2] 子公司定义 - 子公司指公司直接或间接持有超50%股权或权益，或拥有超50%表决权等情况的企业[6] 会议与决议管理 - 子公司会议通知和议题须在会议召开5日前报公司董事会秘书[10] - 子公司作出相关决议，应在2个工作日内向公司董事会秘书办公室报备[11] 财务管理 - 公司对子公司财务业务垂直管理，对会计机构负责人、主办会计实行委派制[13] - 子公司应及时向公司报送会计报表并接受审计，公司可查阅审计账目[13] 人员管理 - 公司经讨论可向子公司提名董事等人员[16] - 子公司相关人员应汇报经营情况和报告重大事项[18] 制度与计划管理 - 子公司应制定绩效考核与薪酬管理制度并报备[19] - 子公司每年需编制年度经营计划与财务预算，报公司批准[21] 重大事项管理 - 子公司发生重大事项需报告获批后实施，关联交易等需会议审议[21][22] - 重大事项审批需先论证评估，报公司审核，再提交子公司会议审议[26] 日常经营管理 - 子公司应定期向公司报告经营情况[25] - 公司定期或不定期对子公司审计监督，审计委员会有权发起临时检查[29] 行政与资料管理 - 子公司行政事务由公司行政部门管理指导[31] - 子公司应将文件资料报送公司备案并及时更新[32] 制度生效 - 本制度自审议通过之日起生效实施，由公司董事会负责解释[35][36]