内部控制范围 - 内部控制评价基准日为2024年12月31日[3] - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额100%[8] - 纳入评价范围单位营业收入占合并报表营收总额100%[8] 内控缺陷情况 - 评价基准日无财务与非财务报告内控重大缺陷[6] - 报告期内无财务与非财务报告内控重大和重要缺陷[22] - 评价日至报告发出日无影响内控评价结论因素[6] 制度建设 - 制定《股东大会议事规则》等保障法人治理结构[10] - 财务部制定财务制度减少舞弊和差错[11] - 制定《关联交易管理制度》规范关联交易[12] - 制定《募集资金管理制度》保证专款专用[12] 内控标准 - 财务报告内控缺陷评价按潜在错报与营收、资产总额比例划分[17] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准与财务报告一致[19] 业务与管理内控 - 子公司荆州九驰2016年起停止生产未开展业务[16] - 制定销售与收款、采购等制度明确职责[14] - 建立固定资产、人力资源等内控措施[14][15]