会议审议 - 2025年8月25日公司召开会议审议通过修订《董事会审计委员会工作细则》议案，表决8同意0反对0弃权，无需股东会审议[3] 委员会构成 - 审计委员会由3名非高管董事组成，独立董事过半数，会计专业独董任召集人[8] - 委员由董事长、1/2以上独董或全体董事1/3提名，董事会选举产生[8] - 任期与董事会一致，可连选连任，独董连续任职不超6年[8] 委员会职责 - 审核财务信息披露、监督评估审计与内控，事项过半同意提交董事会[11][13] - 审核财务报告，提真实性等意见，关注重大会计等问题[12] - 负责选聘会计师事务所，制定政策流程，提拟聘及费用建议[14] - 监督评估外部审计，督促其尽责[15] - 有权检查财务、监督董高行为、提议召开临时会等[15] - 监督董高履职，可要求提交报告[16] 会议相关 - 定期会议每季度一次，两名以上成员可提议临时会议[22] - 会议提前3天通知，特殊情况除外[22] - 2/3以上委员出席可举行，决议全体委员过半通过[22] - 会议记录等资料保存至少10年[23] 其他 - 细则自董事会审议通过生效，修订亦同[25] - 董事会10日内反馈审计委员会临时股东会提议，同意5日内发通知，2个月内开会[17] - 审计委员会可接受特定股东请求诉讼，30日未诉股东可自行起诉[18][20]