制度审议 - 重大交易及对外投融资管理制度于2024年10月25日经第四届董事会第二十三次会议审议通过，尚需提交股东大会审议[3] 交易审批标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等标准之一，应提交董事会审批并及时披露[11] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等标准之一，经董事会审议通过后提交股东会审议[13] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超过1000万元，应提交董事会审批[11] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产50%以上且超过5000万元，经董事会审议通过后提交股东会审议[13] - 交易标的相关营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超过1000万元，应提交董事会审批[11] - 交易标的相关营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入50%以上且超过5000万元，经董事会审议通过后提交股东会审议[13] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超过150万元，应提交董事会审批[11] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润50%以上且超过750万元，经董事会审议通过后提交股东会审议[13] - 交易标的相关净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超过150万元，应提交董事会审批[12] 财务资助规定 - 公司提供财务资助需经出席董事会会议的三分之二以上董事同意并决议，及时披露信息[15] - 被资助对象资产负债率超70%、单次或连续十二个月累计资助超公司最近一期经审计净资产10%等情况，经董事会审议后还需提交股东会审议[15] - 公司不得为关联方提供财务资助，对外财务资助款项逾期未收回不得对同一对象继续或追加资助[15] - 公司资助对象为控股子公司，不适用部分财务资助规定[15] 投资管理 - 短期投资计划需按审批权限履行审批程序后实施，财务部门负责登记入账和账务处理[17] - 证券投资执行严格联合控制制度，至少两人共同操作，操作人员与资金、财务管理人员分离[18] - 长期对外投资分为重大和一般投资项目，重大投资项目需提交股东会审议[20] 融资管理 - 公司董事会办公室和财务部负责融资事项管理，包括完善制度、拟定方案、评价效益等[24] - 公司申请债务性融资需提交申请报告，报财务负责人和董事长审批后履行内部决策程序[24] - 公司权益性融资方案由专项工作小组拟定，履行内部决策程序，应聘请中介机构进行专业工作[25] 股权及交易计算原则 - 公司部分放弃控股或参股子公司股权优先受让权或增资权，持股比例下降但合并报表范围未变，按权益变动比例计算财务指标[33] - 公司对下属非公司制主体放弃或部分放弃收益权，参照前两款规定[33] - 除特定事项外，公司同一类别且与标的相关交易按连续十二个月累计计算原则适用规定[33] - 公司提供财务资助以发生额作为成交金额适用规定[34] - 公司连续十二个月滚动发生委托理财以该期间最高余额为成交额适用规定[34] 其他规定 - 公司重大关联交易按《公司章程》和《关联交易管理制度》执行，重大对外担保事项按相关制度执行[34] - 公司与其合并报表范围内控股子公司或子公司之间交易，除另有规定或损害股东权益外可免审议程序[34] - 本制度“以上”“以下”含本数，“以外”“低于”“多于”不含本数[34] - 本制度由董事会制定，经股东会审议通过后生效实施，修改时由董事会提案，股东会审议通过生效[35] - 本制度由公司董事会负责解释[35]