内部控制现状 - 内部控制评价报告基准日为2024年12月31日[2] - 基准日无财务和非财务报告内部控制重大缺陷[5] - 报告期内无财务和非财务报告内部重大及重要缺陷[27] 风险关注与制度建设 - 重点关注销售与收款、采购、资产等控制[6] - 制定多项制度规范销售、采购、资产、资金等业务[17][19][20][21] 公司体系与治理 - 拥有独立完整生产系统和配套设施，资产产权清晰[7] - 建立以股东大会、董事会、监事会为核心的治理机构[8] - 建立绩效考核、人力资源等体系[11] 财务相关 - 财务部门确保财务报告真实准确完整，年报经审计[13] - 明确财务报告缺陷判定标准[26] 未来展望 - 2025年持续推进内控体系建设与完善[29]