制度审议 - 2025年8月25日公司通过《内部审计制度》，9票同意[2] 审计流程 - 内审部门制定年度计划，经审计委员会批准实施[16] - 会计年度结束后两月提交年度内审报告[14] 审计范围 - 涵盖公司及子公司财经法规、内控等执行情况[18] - 涉及对外投资、资产买卖等审计事项[19] 审计处理 - 重大风险获授权可直接审计，重要项目安排后续审计[18][19] - 审计后出具报告，审计委员会出内控评价报告[21][22] 制度生效 - 制度自董事会审议通过之日起生效[25]