内部控制情况 - 内部控制评价报告基准日为2024年12月31日[2] - 基准日不存在财务报告内部控制重大缺陷[4] - 基准日未发现非财务报告内部控制重大缺陷[5] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占合并报表对应总额的100%[6] 制度建设 - 公司制定一整套内部控制制度并不断补充完善[8] - 建立内部规范落实诚信和道德价值观念[9] - 建立相关控制程序，包括交易授权控制等[12] 业务控制 - 对货币资金收支和保管建立严格授权批准程序[19] - 形成筹资业务管理制度，资金使用未严重背离计划[19] - 合理规划采购与付款业务机构和岗位[20] - 建立实物资产管理岗位责任制度[20] - 建立成本费用控制系统和全面预算体系[21] - 制定销售政策，实行催款回笼责任制[21] - 建立固定资产和工程项目管理程序[21] 存在问题 - 款项收付稽核及审查力量较薄弱[19] - 部分存货变动未能及时准确反映到会计核算系统[20] - 业绩与目标对比及应用欠深入及时[21] 改进措施 - 加强款项收付稽核力度，充实审查力量[23] - 加强账实核对完善岗位责任制[24] - 深化成本费用管理，加强考核[24] - 完善奖惩制度，降低成本费用[24] - 开展相关人员培训工作[24] 结论 - 公司认为2024年12月31日内部控制在所有重大方面有效[24]