内部控制评价 - 公司对截至2024年12月31日的内部控制有效性进行评价[2] - 董事会认为公司在重大方面保持有效财务报告内部控制，未发现非财务报告内部控制重大缺陷[5] 组织架构与职责 - 董事会负责重大决策，监事会负责监督[6] - 制造、计划、品质、研发、财务、营销管理中心分别负责对应业务[7][8][9] 管理措施 - 采用预算管理实现资源分配和控制[11] - 使用用友ERP系统提高会计记录效率和准确度[19] 业务流程控制 - 定期抽查和盘点存货，对资金业务人员岗位轮换[21][23] - 多部门对客户进行信用评价并制定政策[26] - 资本性支出项目审批，投资审批依公司章程[27][29] 信息化建设 - 设专职信息技术服务人员，用办公软件建立办公环境[31][32] 审计监督 - 不定期组织小组对内部控制执行有效性审计监督[33] 缺陷标准与情况 - 明确财务和非财务报告内部控制潜在错报、损失缺陷标准[34][38] - 报告期内无财务和非财务报告内部控制重大或重要缺陷[39][41]