业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[7] 用户数据 - 报告期内公司共有120名员工，其中大专及以上29人[9] 内部控制 - 2024年12月31日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3][6] - 自评价基准日至报告发出日，未发生影响内控有效性评价结论的因素[6] - 按风险导向原则确定评价范围，涵盖经营主要方面且无重大遗漏[7] - 建立内部规范并有效落实[8] - 重视特定岗位胜任能力，开展后期培训[9] - 建立交易授权等控制程序保证目标实现[11] - 建立预算控制制度，保证业务按授权进行[10] 缺陷标准 - 财务报告内控重大缺陷定量标准为错报金额≥资产总额1.0%或≥营收总额2.0%[16] - 财务报告内控重要缺陷定量标准为资产总额0.5%≤错报金额＜资产总额1.0%或营收总额1.0%≤错报金额＜营收总额2.0%[16] - 财务报告内控一般缺陷定量标准为错报金额＜资产总额0.5%且＜营收总额1.0%[16] - 财务报告内控重大缺陷定性标准包括董事等舞弊、财报重大差错更正等[15] - 财务报告内控重要缺陷定性标准包括会计政策变更未披露等[15] - 非财务报告内控重大缺陷定性标准包括违反决策程序致损失等[17] - 非财务报告内控重要缺陷定性标准包括财产损失受重视等[17] 报告情况 - 报告期内不存在财务报告和非财务报告内控重大、重要缺陷[18][19] - 依据企业内控规范体系开展年度内控评价工作[14]