制度修订 - 2025年8月26日公司修订《内部审计制度》获董事会通过[2] 审计报告要求 - 审计部每季度向董事会或审计委员会报告内部审计情况[11] - 审计部每年向董事会提交内部控制评价报告[14] 信息披露 - 公司披露年报时披露内部控制自我评价报告及意见[15] 审计职责与权限 - 审计部审计内控等，协助反舞弊[10] - 董事会或经营层可授予审计部相关权限[11] 制度生效与解释 - 制度经董事会审议通过后生效[21] - 制度由董事会负责解释和修订[22]