制度修订 - 2025年8月26日公司召开会议通过修订《关联交易管理制度》，尚需股东会审议[2] 关联方定义 - 直接或间接持有公司5%以上股份的法人或其他组织为关联法人[12] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人为关联自然人[14] 审批权限 - 总经理审批与关联自然人30万元以下、关联法人300万元以下或占最近一期经审计总资产绝对值低于0.2%的交易[16] - 董事会审批与关联自然人超30万元（除担保）、关联法人占最近一期经审计总资产0.2%以上且超300万元的交易[18] - 股东会审批与关联方成交金额（除担保）占最近一期经审计总资产2%以上且超3000万元的交易及为关联方担保[19][20] 独立董事权限 - 应披露的关联交易需全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[21] 表决规则 - 董事会审议关联交易，关联董事回避表决[23] - 股东会审议关联交易，关联股东回避表决[23] 定价原则 - 关联交易定价应遵循“公平、公正、公开以及等价有偿”原则[6] 禁止行为 - 公司不得为董事等关联方提供与经营无关借款和财务资助[26][27] 其他规则 - 与同一或不同关联方特定交易按连续十二个月累计计算[27] - 可对年度关联交易总金额合理预计并按规定审议披露[28] - 部分关联交易可免予审议和披露[29] 责任义务 - 董事等有义务关注公司被关联方侵占利益问题[33] - 持股5%以上股东等应告知关联方情况，公司建关联方名单[33][34] 制度生效与修改 - 本制度经股东会审议通过生效，解释权归董事会[37][38] - 制度修改由董事会提修正案，股东会批准生效[38]