关联人定义 - 持有公司5%以上股份的法人或一致行动人为关联法人[7] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人为关联自然人[8] 董事会会议 - 董事会会议由过半数的无关联关系董事出席即可举行，决议须经无关联关系董事过半数通过[16] - 出席董事会的无关联董事人数不足三人的，应将关联交易事项提交股东会审议[16] 关联交易 - 关联交易指公司或控股子公司与关联人转移资源或义务事项，包括多种事项[10] - 公司关联交易应遵循诚实信用等原则[12] - 公司应防止关联人干预经营及占用转移资源[13] - 公司不得向董事或高级管理人员提供借款[14] - 公司应及时更新关联人名单并向交易所备案[10] 关联交易审议 - 公司为关联人担保不论金额大小，经董事会审议后提交股东会审议[22] - 与关联人交易3000万元以上且占净资产绝对值5%以上，需股东会审议[22] - 与关联自然人交易30万元以上，应经董事会审议[23] - 与关联法人交易300万元以上且占净资产绝对值0.5%以上，应经董事会审议[24] - 连续12个月内关联交易应累计计算并履行内部批准程序[24] 重大关联交易 - 需股东会批准的重大关联交易，交易标的为股权时，审计截止日距协议签署日不超6个月[28] - 交易标的为非现金资产（股权除外）时，评估基准日距协议签署日不超一年[28] 日常关联交易 - 日常关联交易协议期限超三年的，每三年重新履行审议程序[27] 制度说明 - 本制度“以上”含本数，“超过”“以外”不含本数[31] - 本制度自股东会审议通过生效，修改亦同[32]