担保定义与审批 - 公司对外担保总额指对控股子公司担保与控股子公司对外担保之和[2] - 董事会审议对外担保需全体董事过半数且出席会议2/3以上董事同意[12] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%须股东会审批[13] - 公司及控股子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后再担保须股东会审批[13] - 为资产负债率超70%的对象担保须股东会审批[13] - 连续12个月内担保金额超公司最近一期经审计净资产50%且超5000万元须股东会审批[13] - 公司及其控股子公司担保总额超最近一期经审计总资产30%后再担保须股东会审批[13] - 连续12个月内担保金额超公司最近一期经审计总资产30%须股东会审批，且需出席会议股东所持表决权2/3以上通过[13][14] - 为公司股东、实际控制人及其关联方担保须股东会审批，相关股东回避表决，由其他股东所持表决权半数以上通过[13][14] 担保要求与额度 - 公司为他人担保要求反担保金额不低于担保数额两倍[9] - 为控股子公司、参股公司担保，其他股东原则上按出资比例提供同等担保或反担保[16] - 为资产负债率70%以上和以下两类子公司分别预计未来12个月新增担保总额度并提交股东会审议[16] 担保相关判断与披露 - 被担保人资产负债率判断以最近一年经审计财务报表、最近一期财务报表数据孰高为准[15] - 被担保人债务到期后15个交易日内未履行还款义务需及时披露[26] - 公司应在证券交易所网站和符合规定媒体披露经审议批准的对外担保相关内容及占最近一期经审计净资产的比例[26] 担保合同与事务 - 担保合同至少应包含债权人、债务人等七项内容[18] - 对外担保具体事务由公司财务部负责[20] 担保追偿与责任 - 公司为债务人履行担保义务后应向债务人追偿[22] - 同一债务有两个以上保证人且约定按份额承担保证责任，拒绝承担超出约定份额外的责任[23] - 未约定保证期间的连续债权保证，发现风险及时书面通知债权人终止保证合同[23] 担保核查与违规处理 - 公司董事会应建立定期核查制度对担保行为核查[29] - 发生违规担保应及时披露并采取措施解除或改正[29] - 因控股股东等不偿债致公司担责，董事会应采取保护性措施[29] - 董事会视情况给予有过错责任人相应处分[29] - 董事等擅自越权签担保合同应追究责任[29] - 经办人员等违规担保造成损失应承担赔偿责任[29] - 经办人员等怠于履职造成损失，视情节给予处罚或处分[29] 制度相关 - 本制度术语含义若无特别说明与《公司章程》相同[31] - 本制度经股东会批准之日起生效，修改亦同[33] - 本制度由公司董事会负责解释[34]