定期报告披露 - 定期报告包括年度、中期和季度报告[9] - 年度报告4个月内披露，中期报告2个月内披露，季度报告1个月内披露[11] - 年度报告需审计，中期特定情形需审计，季度一般无须审计[9][10][11] - 与深交所约定披露时间，变更需提前5个交易日书面申请[16] 报告内容要求 - 报告记载公司基本情况、主要会计数据等内容[13][14][15][16] - 预计净利润变动超50%应1个月内预告[19] - 特定营收和利润情况需在规定时间预告[19] 报告审核流程 - 董事、高管对定期报告签署书面确认意见[18] - 报告经董事会审议，财务信息经审计委员会审核[19] 其他披露事项 - 5%以上股份质押等情况需披露[24] - 非董事长或总经理董事、高管无法履职超3个月需披露[25] - 控股股东或实际控制人5%以上股份出现风险需报告[27] - 财报被出具非标准审计报告，董事会应专项说明[23] - 财报差错等需更正及披露[25] - 变更名称等应立即披露[29] - 证券异常交易应了解因素并披露[29] 信息披露流程 - 证券部制作文件，董事会秘书审核，报深交所审核登记后公告归档[41] - 定期报告相关人员编草案，经审核、审议后组织披露[42][43] - 临时报告证券部草拟，审核、审批后披露并通报董高[44] 信息报告要求 - 董高及部门和下属公司负责人24小时内报告重大信息[45] - 5%以上股份股东或实际控制人情况变化等应告知董事会并配合披露[38] - 特定发行股票时，控股股东等应提供信息配合披露[51] 关联信息管理 - 董高、持股5%以上股东等报送关联人名单及说明，执行关联交易制度[39] - 委托或信托持股5%以上股东或实际控制人应告知情况配合披露[53] 信息披露评估 - 董事会对信息披露制度年度实施情况自我评估并披露[34] - 独立董事监督并检查信息披露制度实施情况[34] 信息档案管理 - 董事等履职文件和招股说明书等资料原件保管10年[49][50] - 暂缓、豁免披露信息登记材料保存不少于10年[54] - 证券部负责信息披露文件档案管理[49] 信息保密制度 - 董事长、总经理为信息保密第一责任人[52] - 财务信息披露前执行内控和保密制度[57] 投资者关系管理 - 董事会秘书为投资者关系活动负责人[58] - 与特定对象交流以已公开或非重大未公开信息为内容[59] 信息披露机构 - 证券部是信息披露常设和股东来访接待机构[60] - 证券部设咨询电话和电子信箱[61] 违规处理措施 - 董事、高管失职致违规，公司可处分并要求赔偿[62] - 信息披露违规被谴责，董事会检查并处分责任人[63] 定义说明 - “及时”指两个交易日内[65] - 5%以上股份法人或一致行动人为关联法人[65] - 5%以上股份自然人为关联自然人[67] - 5%以上股份股东、实际控制人信息披露参照本制度[67]