山东天鹅棉业机械股份有限公司 内部控制管理制度 山东天鹅棉业机械股份有限公司 内部控制管理制度 第一章 总则 第一条 为加强山东天鹅棉业机械股份有限公司（以下简称"公司"）的内 部控制，促进公司规范运作、健康发展，保护股东、员工、供应商等利益相关 方的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》 《上海证券交易所股票上市规则》《企业内部控制基本规范》等法律法规、部 门规章及《山东天鹅棉业机械股份有限公司章程》（以下简称"《公司章 程》"）的规定，结合公司实际，特制定本制度。 第二条 本制度所称 "内部控制"，是指公司董事会、管理层及全体员工 共同实施的，为合理保证公司经营合规性、财务报告真实性、资产安全完整 性，而制定和实施的一系列控制措施、管理方法与业务流程的总称。 第三条 本制度用于指导公司各控制系统的完善与改进，管理和评估公司内 部各控制系统的有效性、完整性，确保公司规范运营，不违反国家法律、行政 法规及相关监管要求。 第四条 公司建立由董事会、审计委员会、管理层、内部审计部门、各职能 部门及下属子企业构成的内部控制组织体系，各主体按本制度及相关规定履行 内部控制职责。 第二章 内部控 ...