内审部设置 - 公司设立内审部，专职人员不少于二人[4] 会议与报告频率 - 审计与内控委员会每季度召开会议审议内审部计划和报告[5] - 审计与内控委员会每季度向董事会报告内部审计工作情况[5] - 内审部每季度向审计与内控委员会报告计划执行和问题[7] - 内审部年度和半年度后提交内部审计工作报告[8] - 内审部每季度检查货币资金内控制度[8] - 内审部每年提交内部控制评价报告[14] 审计程序与整改 - 公司内部审计程序含确定重点等步骤[11][13] - 内审部督促整改内控缺陷并后续审查[16] 评价与披露 - 审计与内控委员会出具年度内控自我评价报告[16] - 公司每两年要求会计师事务所出具内控鉴证报告[17] - 公司披露内控自我评价和鉴证报告[18] 制度执行与奖惩 - 公司将内控执行情况纳入绩效考核[18] - 公司建立责任追究机制[18] - 内审部可建议表扬奖励或处罚相关部门个人[20] 其他 - 审计人员违规依法处分[23] - 内审部负责制度解释修订[21] - 制度自董事会通过实施修改亦同[24] - 制度为常州银河世纪微电子2025年10月13日发布[25]