融资审批 - 资产负债率不超70%，下一年累计融资金额不超最近一期经审计净资产值30%（含）报董事长审批[6] - 资产负债率不超70%，单次或年度累计流动资金融资金额高于30%且不超最近一期经审计净资产值50%（含）报董事会审批[6] - 资产负债率超70%，公司融资事项须报股东会审议批准[6] - 单笔或年度累计融资金额超最近一期经审计净资产值50%，经董事会审议后报股东会批准[9] 担保审批 - 公司及控股子公司担保总额超最近一期经审计净资产50%后提供的担保，经董事会决议后报股东会批准[13] - 公司及其控股子公司担保总额超最近一期经审计总资产30%后提供的担保，经董事会决议后报股东会批准[13] - 为资产负债率超70%的担保对象提供的担保，经董事会决议后报股东会批准[13] - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%的担保，经董事会决议后报股东会批准[13] - 一年内向他人提供担保金额超最近一期经审计总资产30%的担保，经董事会决议后报股东会批准，且股东会须经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[13][14] - 连续十二个月内担保金额超最近一期经审计净资产50%且绝对金额超5000万元，经董事会决议后报股东会批准[13] 合同与备案 - 公司及控股子公司融资或担保合同签署人分别为董事长或其授权人[16] - 融资或担保合同应在签署7日内报财务部登记备案[16] 其他规定 - 逾期未签合同再办理视为新事项需重新审批[16] - 被担保债务展期或主债务合同变更需按程序处理[16] - 变更融资资金用途需按规定权限批准[18] - 财务部预计不能还贷应制定应急方案，展期需向董事会报告[18] - 被担保人15个交易日未还款或出现严重影响还款能力情形需及时披露[19] - 全体董事对违规或失当融资、担保损失承担连带责任[22] - 越权审批或怠于履职造成损失追究法律责任，无损失可处罚[22] - 本制度自股东会审议通过生效，由董事会修订和解释[24]