投资审议 - 对外投资总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等情形由董事会审议[5] - 对外投资总额超过公司最近一期经审计总资产30%等情形董事会审议后提交股东会审议[5] - 未达董事会审议标准之一由董事会授权董事长审批[6] 投资规定 - 拟投资项目涉及关联方交易需满足关联交易管理制度规定[6] - 控股子公司拟对外投资应先报公司获批后实施[6] - 公司不得使用信贷资金、募集资金进行证券投资[10] 部门职责 - 财务部负责对外投资资金和财务管理[8] - 审计部负责对外投资审计工作[8] - 董事会秘书保管投资文件并履行信息披露义务[8] 转让回收 - 对外投资转让和回收须经股东会或董事会决策并履行审批程序[13] 监督检查 - 审计部应建立对外投资内控监督检查制度并定期或不定期检查[18] - 监督检查内容包括岗位设置、授权审批、决策、执行等情况[18] 违规处理 - 未按制度报批或擅自投资致公司损失将被调查处分[19] - 因故意或严重过失致投资重大损失将被调查处分[20] - 与外方恶意串通致公司投资损失将被调查处分[20] - 提供虚假报告等违规违纪行为将被调查处分[20] - 委派出人员失当致公司投资损失将被追究责任[20] 制度说明 - 本制度“以上”“不超过”含本数，“超过”“低于”不含本数[22] - 本制度经股东会审议通过后生效[22]