内部控制制度 - 公司制定内部控制制度规范运作和健康发展[2] - 内部控制考虑内部环境、目标设定等要素[6] - 内部控制活动涵盖所有营运环节[8] 子公司与关联交易管理 - 加强对控股子公司管理控制并实行控制活动[8][9] - 建立健全关联交易内部控制制度[12] - 明确股东会、董事会对关联交易审批权限[12] - 确定关联人名单并及时更新[12] 对外担保与资金使用 - 对外担保遵循原则并控制风险[18] - 募集资金使用遵循原则[22] - 重大投资遵循原则控制风险[25] 证券投资审议 - 证券投资总额占净资产10%以上且超500万元需董事会审议[26] - 证券投资总额占净资产50%以上且超3000万元需股东会审议[26] 募集资金管理 - 建立募集资金管理制度明确相关内容[22] - 专户存储并掌握募集资金动态[22] - 制定募集资金使用审批程序和管理流程[22] - 跟踪募集资金使用确保项目按计划实施[22] 信息披露与保密 - 建立信息披露管理制度[28] - 出现特定情形责任人及时报告[28] - 建立重大信息内部保密制度[29] 审计与监督 - 设立审计部检查内部控制缺陷[31] - 审计部与审计委员会定期开会报告情况[31] - 审计委员会出具内部控制评估意见和报告[31][32] 绩效考核 - 将内部控制制度执行情况作为绩效考核指标[32]