太龙股份(300650) - 内部审计工作管理制度(2025年10月)
太龙电子股份有限公司 内部审计工作管理制度 第一章 总则 第一条 为规范太龙电子股份有限公司(以下简称"公司")内部审计工作, 提高内部审计工作质量,建立内部审计部门的激励与约束机制,树立风险防范意识, 提高公司风险管理水平,保护投资者合法权益,依据《中华人民共和国公司法》 《中华人民共和国证券法》等有关法律、行政法规、部门规章和《深圳证券交易所 股票上市规则》(以下简称"《上市规则》")《深圳证券交易所自律监管指引 第 2 号——创业板上市公司规范运作》(以下简称"《规范运作》") 和《太龙 电子股份有限公司章程》(以下简称"《公司章程》")等有关规定,结合公司 实际情况,制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计,是指由公司内部的审计部门或人员,对其内 部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效 果等开展的一种评价活动,包括监督被审计对象的内部控制制度运行情况,检查被审 计对象会计账目及其相关资产,监督被审计对象预决算执行和财务收支,评价重大经 济活动的效益等行为。 第三条 本制度所称内部控制,是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程: ( ...