审计部门设置 - 公司设由董事会领导的审计监察部开展内部审计工作[4] - 审计监察部设一名审计负责人并配若干审计人员[5] 审计部门职责 - 职责包括建立审计制度、监督经济活动等九项[5] - 有权审计所有工作、接触相关记录和人员[5] - 可根据董事会要求灵活安排审计项目[5] 审计人员工作流程 - 制定审计计划并合理安排工作[8] - 实施审计前送达通知书并做准备[9] - 出具审计报告并征求反馈意见[11] - 审计报告经负责人复核后提交董事会[11] 人员培训 - 公司定期和不定期对审计人员进行业务培训[13]